科长职责
 
一、在院长和分管院长领导下，负责医院的财务管理工作。领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作。
二、严格遵守国家财经纪律,按照《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》、《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》等法律法规和制度的要求，建立相应的财务管理制度以及岗位责任制。
三、主持财务科日常工作，对各项财务工作进行布置、研究和总结，做好会计人员的政治思想工作。
四、负责组织本单位下列工作
（一）会计核算工作。按照《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》及国家有关规定和财经法规的要求设置会计科目，建立账簿，进行现金收付、银行结算、审核、归类、制单、复核、记帐、编制报表及债权债务的核算管理工作以及会计凭证及会计资料的归集、保管工作；
（二）门诊、住院收费管理和核算工作；
（三）物价管理工作；
（四）基本建设会计核算和财务管理工作；
（五）固定资产及对外投资的财务管理工作；
（六）主持财务报表和财务预决算的编制工作，根据会计报表和会计核算资料，以批准的计划预算为依据，分析检查各项预算计划的完成情况及资金使用效果，总结预算执行过程中的问题，提出改进措施，及时有效地向领导汇报，协调编报政府采购预算工作，参与政府采购预算执行工作、国库集中支付的相关工作；
（七）参加医院经济活动调研、论证和经济合同的审核和医院招标工作；
（八）进行医院财务分析；
（九）监督预算计划和经济合同的执行，统筹管理和运作资金并对其进行有效的风险控制，对各项基金和费用的使用有检查监督权。有权根据医院的情况变化，对资金和费用的使用提出调整方案；
（十）制定医院内部财务管理和内部控制制度。加强内部监督，堵塞漏洞，并根据情况变化不断改进和完善各项制度；
（十一）依法申报纳税工作。
五、具体负责财务人员的管理、培训和考核，组织财会人员学习业务技术知识，熟悉和掌握各项财务制度，贯彻执行好国家的各项财经政策和有关法规制度。
六、协调处理日常工作中的疑难问题，找出工作中的不足，提出改进意见。本部门解决不了的问题要及时上报主管领导，同时拿出改进方案。
七、参加各种有关财务会议，传达、落实和实施会议布置的工作。
八、总结本年度财务工作，做好下年度工作计划，起草工作报告和请求报告。
九、配合上级各有关部门对本单位的财务、物价等检查。
 
副科长职责
 
一、负责住院处、门诊收款处日常管理工作。
二、组织科室人员认真完成本职工作，牢固树立“以病人为中心”的服务思想，杜绝冷、硬、顶、推等现象发生，做好窗口服务工作。
三、积极配合财务科组织的不定期检查，工作中发现问题应及时解决。定期检查各岗位工作执行情况，定期或不定期组织现金盘点，发现长短款应查找原因、及时报告，并做好检查后相关的文字记录。
四、协调与银行关系，保证每日收费及时安全交存银行；负责收费人员所需的零钱兑换，满足使用需要。
五、协调处理与各病房科室和病区之间的业务及关系。
六、定期组织业务考核，建立及完善奖惩机制。
七、负责申领和使用发票，做好日常的申领、使用和作废登记工作。
八、负责收费人员绩效考核及绩效工资分配工作。
九、负责审核、汇总住院处每日现金收入、并及时存入银行。
十、组织收费人员业务培训，学习掌握有关收费政策和相关财务知识。
十一、负责各类办公设备配备的申请、日常维护和报废管理工作。
十二、做好安全防范工作，保证各项资产安全。
十三、按照医院财务管理需要，做好领导交办的其他相关工作。
 
现金出纳、银行出纳职责
 
一、在财务科长领导下，负责办理现金收付结算业务。按照国家现金管理规定和医院的相关制度，认真办理现金收付。收付款后，在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戳记。
二、严格控制现金使用范围，不以白条抵充现金，不挪用现金，不得公款私借。
三、每日业务结束，进行库存现金盘点，做到日清日结，账实相符，并安全存放库存现金。
四、正确使用各种银行结算凭证，办理银行存款的收付业务。每月协助对账人员，对未达账项及时查询。
五、随时掌握银行存款余额，不准签发空头、远期、过期支票，不准将银行账户借给其他单位和个人办理结算，套取现金。
六、安全存放库存现金和各种有价证券，要确保安全完整无缺，如有短缺要承担赔偿责任，要保守保险柜密码和各种支付密码，保管好钥匙，不得任意转交给他人。
七、保管好出纳收付讫图章、空白收据及空白支票，将银行全印鉴分开管理。
八、负责银行贷款卡年审、开户资料年审等其他银行相关业务。
 
综合会计职责
 
一、在财务科长领导下，负责建帐、记帐、编制会计报表、打印帐册等会计业务处理。认真学习会计电算化基本知识，熟练掌握计算机语言和应用程序的操作方法。严格按照会计制度规定和现运行的医院微机财务系统及辅助系统操作规程进行电算工作。
二、每月月终根据审核后的记账凭单及原始凭证进行计算机记帐操作，计算药品销售成本，编制记帐凭证，根据医疗人员和药品人员结构比例分摊管理费用，结转本月收支结余。年度终了按要求将各帐户余额结转下年，打印总帐、明细帐等会计帐簿。
三、每月月终对财务系统进行月结，按现行会计报表制度要求内容和格式编报打印各种财务报表，包括资产负债表、收入费用总表、医疗收入费用明细表、现金流量表、财政补助收支情况表和成本报表，报告月收入情况、资金情况和费用分析，做到报表内容真实完整、数字准确。
四、根据审核后的工资汇总表，负责核算在职职工、离退休人员工资，以及随工资发放的各种福利、补贴、津贴等明细核算，编制记帐凭证，计提职工福利基金、工会经费，并进行帐务处理。
五、负责对运行的会计核算、财务管理电算项目进行技术维护，及时排除软件故障，保障其正常运行，不断对运行项目进行技术完善。
六、负责对财务科现有设备的使用保养，严格按操作程序操作，加强防火、防盗、防水、防污染等措施，保证设备的安全，严格对软件数据资料的管理，严防数据丢失、泄露。
七、每月帐务处理完毕，对数据库的数据拷贝一份，机房保管，年度终了，拷贝二份，一份随会计档案移交院档案室，一份机房留存。
八、完成领导交办的其他相关工作。
 
 
财务稽核职责
 
一、熟悉国家的财经政策法规、财务会计制度和本单位的有关规定办法。
二、严格复核原始凭证是否正确，内容是否真实、齐全，数字是否正确，印章是否符合规定，签字是否齐全，手续是否完备，支出标准是否符合规定。
三、严格复核各种收支记帐凭证，是否根据各种收支项目的用途会计科目正确处理，所附原始凭证张数是否正确，签章是否齐全。
四、复核中发现有错误及时通知有关人员更正，复核中发现弄虚作假违反财经纪律的收支事项，必须及时向领导汇报。
 
会计档案管理职责
 
一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《会计档案管理办法》、《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》和执行医疗机构各项财务管理制度。
二、按照国家和上级关于会计档案管理办法的规定和要求，负责将会计凭证、会计账簿、财务报告等会计档案整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册并妥善保管。
三、当年会计档案原则上可保管一年，期满后应编制移交清册，列明移交会计档案名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限等内容，移交给本单位档案部门保管。
四、严格执行会计档案调阅手续。本单位人员调阅会计档案要经主管领导批准，外单位人员调阅会计档案要有正式的单位介绍信并经纪检部门批准，要详细登记调阅的档案名称、调阅日期、调阅人员的姓名、工作单位、调阅理由和归还日期。调阅人员不得将会计档案携带外出，需要复制须经主管领导和财务部门负责人批准并进行登记。
五、使用电子计算机进行会计核算的单位，应同时保存打印出的纸质和电子介质的会计档案。采用磁盘、磁带、硬盘、软盘、光盘等磁性介质保存会计档案的，需存放在安全、防热、防潮、防磁的场所。 重要的会计档案保存双份，异地存放，并定期检查和复制。
 
工资核算与管理人员职责
 
一、根据使用的工资核算程序、操作要求，进行工资电算化核算。会同人事部门工资核算，根据每月实有职工人数、离退休人数、工资等级和工资标准、有关补贴、津贴、福利发放数的增减变化资料，修改当月数据。协助有关部门办理工资代扣款项。
二、工资数据修改完毕，经审核无误后打印工资汇总表，并在规定时间向银行转款并发放。
三、根据上级批准的工资基金计划（如：职工住房公积金，失业、养老保险等），会同人事部门严格执行工资基金管理制度，按照规定进行工资基金的代扣。
四、负责打印工资册、工资费用汇总表等，对打印留底的工资册及有关资科装订成册，注明记帐凭证编号并签章，妥善保管，年终立卷归档。
五、负责交纳个人所得税，每月15日前交上月代扣代缴个人所得税。
 
基建会计职责
 
一、严格执行党和国家有关财经政策、法律法规和基建财务制度，严格执行经济合同，保证资金合理使用。
二、严格分清资金的来源渠道，专款专用，对建设资金运用进行核算和监督。
三、按工程进度付款，从开工到竣工投产各个阶段的付款都要符合建设程序的需要，根据施工企业报送的“工程价款结算单”及“结算发票”，经有关人员签字后办理付款。
四、认真审核原始凭证的内容是否真实、合法，金额是否正确，手续是否完备，签字是否齐全，印章是否符合规定，对不符合规定及手续不完备的原始凭证及时退回经办人进行更正。
五、根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证，登记帐簿，按上级主管部门的规定编制基建财务报表。
六、工程竣工后，根据工程的全部会计资料，办理工程项目财务竣工决算。
七、根据会计档案管理规定，做好基建会计档案管理工作。
 
票据管理职责
 
一、严格遵守国家的财经纪律 , 熟悉《会计法》、《票据法》、《医疗机构财务会计内部控制规定 ( 试行 ) 》和医疗机构各项财务管理制度。
二、负责票据的购买、登记、发放和票据核销等工作。
三、按医疗机构的收费项目和票据的性质分别设立《票据管理登记本》。按时间发生顺序及时详细地记录票据的入库、发放、领用等情况。《票据管理登记本》要完整地记录日期、数量、使用部门名称和领用人签章等信息。
四、对回收的发票和收据存根 , 要认真审核其内容和现金、银行存款的“收讫”章 , 注意发票和收据号码的连续性 , 及时核对 , 作好销号记录 , 发现差错及时向财务部门负责人汇报、及时处理。
五、对已使用的票据记账联逐一进行核销 , 核销中发现跳号、作废的票据应及时查明原因 , 检查相关手续是否符合规定。及时整理存根联 , 装订成册 , 按规定保管。
六、定期或不定期盘点检查票据领用库存情况。如发现票据丢失、毁损等情况 ，应及时查明原因 ,按有关规定的程序和权限先报批再核销 ,未经批准不得擅自冲销或处理（每季度检查一次）。
七、每季对己领用而未核销的发票和收据进行追踪询查核对。每年年末对已领用而未核销的票据进行全面追踪检查并将检查结果记录形成书面报告报财务部门负责人审阅 。
八、凡需要查看或复印已使用票据的存根或记账联的单位或个人, 应出具相应证明 , 经财务科负责人同意 , 方可办理并做好登记工作。
九、定期将回收核销的票据编制成册并移交会计档案管理人员。
十、人员变动时 , 应在财务科负责人监督下办好票据移交工作。
十一、按照医疗机构财务管理需要 , 完成其他相关工作。
 
门诊收费处班组长职责
 
一、管理科室日常事务，安排收费人员班次表。
二、协调处理与各医技科室之间的业务及关系。
三、负责申领和使用发票，做好日常的申领、使用和作废登记工作。
四、负责收费人员所需的零钱兑换，满足使用需要；
五、严格执行门诊退费的操作规程。
六、积极配合财务科组织的不定期检查，工作中发现问题应及时解决。
七、每日审核、汇总收费人员所收款项，并将当日所收现金及支票，及时存入银行。
八、做好安全防范工作，保证各项资产的安全。
 
门诊收费员职责
 
一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医疗机构财务会计内部规定（试行）》和医疗机构各项财务管理制度。
二、在工作中严格执行财务部门制定的规章制度和操作规程，熟悉收费和物价管理中的相关专业知识，自觉遵守收款处内部管理规定。
三、持证上岗，挂牌上岗。使用“窗口文明用语”禁用“服务忌语”，不与病人争执，落实首接负责制，不得推诿病人，按时上岗，坚守岗位为病人服务，细心负责，态度热情和蔼，在岗期间不做与工作无关的事情，做好窗口服务工作。
四、严格遵守医院收退费管理规定，负责办理病人退款业务。办理退款时应严格按退款规定办理退款，符合退款手续的方可退款。
五、严格遵守本单位现金及备用金管理制度。收款员周转金标准核定的金额用于收费或找零周转，不得转借、挪用。每日盘点备用金，库存现金不得超过规定限额，特殊情况要及时报告收款处负责人或财务部门。
六、收款一律要开具财政部门监制的收据，票据的书写或打印应清晰、工整；收付现金要“唱收唱付”，与病人当面点清，留有存根复核和备查。每天收款后要及时结帐，将现金和支票、现金收据存根及收入日报表送交汇总人员进行审核。如发现差错及时查明原因，按有关规定处理。
七、认真保管和使用收费收据、病历和相关凭证，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号及时销号。
八、做好收款印章和管理工作，不得丢失、外借和不正当使用。
九、负责办理领导交办的其他相关任务。
 
住院处收款人员职责
 
一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医疗机构财务会计内部规定（试行）》和医疗机构各项财务管理制度。
二、持证上岗，挂牌上岗。使用“窗口文明用语”禁用“服务忌语”，不与病人争执，落实首接负责制，不得推诿病人，按时上岗，坚守岗位为病人服务，细心负责，态度热情和蔼，在岗期间不做与工作无关的事情，做好窗口服务工作。
三、严格遵守本单位现金及备用金管理制度。收款员周转金标准核定的金额用于收费或找零周转，不得转借、挪用。每日盘点备用金，库存现金不得超过规定限额，特殊情况要及时报告住院处负责人或财务部门。
四、收付现金要“唱收唱付”，与病人当面点清，留有存根复核和备查。每天收款后要及时结帐，将现金和支票、现金收据存根及收入日报表送交汇总人员进行审核。
五、认真保管和使用收费收据等相关凭证，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号及时销号。
六、自觉遵守住院处内部管理规定，服从住院处负责人的工作安排、业务指导和监督检查。
七、中班、夜班人员，除做好住院收费工作外，还要负责做好急诊收费业务，不得推诿。
 
药品核算员职责
 
一、在科主任领导下和财务科业务指导下进行工作。
二、负责药品的入库、调拨、核算、统计工作。
三、负责制作和保存各种单据、报表。做到各种帐目日清月结，各种报表准确及时。
四、参与仓库的定期盘点，负责盘点表的统计工作。
五、参与采购计划的拟订。
六、负责购进药品价格的审定，协同有关人员按规定做好药品的调价工作。
七、经常与供货方进行对帐，协助财务科进行货款结算工作。
八、每月末与保管核对数量，与财务科分管会计核对金额，做到账实相符。
 
材料核算员职责
 
一、在科主任领导下和财务科业务指导下进行工作。
二、负责材料的入库、调拨、核算、统计工作。
三、负责制作和保存各种单据、报表。做到各种帐目日清月结，各种报表准确及时。
四、参与仓库的定期盘点，负责盘点表的统计工作。
五、参与采购计划的拟订。
六、负责购进物资价格的审定，协同有关人员按规定做好材料的调价工作。
七、经常与供货方进行对帐，协助财务科进行货款结算工作。
八、每月末与保管核对数量，与财务科分管会计核对金额，做到账实相符。
 
兼职物价员职责
 
一、财务科长领导下，负责物价管理工作，对各相关科室贯彻执行物价管理制度的情况进行监督、检查和业务指导。发现问题，及时解决。
二、严格按照国家、省、市物价部门规定的价格标准执行收费；不得随意提高和自立自定收费标准，严禁多收、少收或漏收，杜绝不合理收费。
    三、监督、审查收费项目，对分解项目收费向领导反映，提出意见和建议，予以纠正、制止。
    四、对来访病员态度和蔼，耐心解答病员对医疗收费价格等方面的咨询或疑问。
    五、对新开展的医疗项目，按成本进行核算，确定收费标准，及时上报有关部门审批执行。
六、及时提供更新公示收费信息，对收费公示情况实行动态管理。